미국 재무부 산하 금융범죄단속국(핀센, FinCEN)은 2020년 12월23일 암호화폐 개인지갑에 대한 트래블룰(자금이동규칙, 전신송금의 원칙) 규제 입법예고를 했다.가상자산 거래소가 (상대방의 주소가 특정되지 않는) 개인지갑으로 하루에 3000달러(326만원) 이상 전송할 경우, 고객(송금인)의 신원을 확인하고 전송기록을 저장해야 한다. 또한 어떤 고객의 24시간 내 거래액이 합계 1만달러 이상일 경우 거래소는 핀센에 거래내역과 거래자 개인정보를 보고해야 한다.핀센은 입법예고에서 규제 대상을 화폐서비스사업자(MSB, money s

최근 KB국민은행이 디지털자산 수탁사에 투자한다고 밝히면서, 가상자산(암호화폐) 수탁 제도와 기술방식에 관심이 높아지고 있습니다. 우리나라도 2020년 3월 가상자산 수탁업자에 대한 신고제를 시작하는데요. 앞서 제도를 마련한 미국, 일본, 홍콩의 사례를 살펴보려고 합니다.법률적으로 수탁(커스터디)업은 기존의 신탁업을 전제로 합니다. 신탁이란 자신의 자산을 스스로 관리하지 않고, 믿을 만한 사람에게 대신 관리하게 만드는 법률관계입니다.신탁은 우리 주변에서도 흔하게 볼 수 있습니다. 펀드 상품도 신탁을 활용하여 펀드 자산을 관리하고 있

2021년 3월25일부터 개정 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률(이하 특정금융정보법)이 시행됩니다. 이에 따라 특정금융정보법 시행령 개정안이 입법예고 절차를 밟고 있습니다. 입법예고 기간은 2020년 11월3일부터 2020년 12월14일까지입니다.우선 가상자산의 범위를 설명드리겠습니다. 특정금융정보법 시행령 제3조 제3항은 선불카드, 모바일상품권, 전자채권을 가상자산에서 제외했습니다. 그 다음 가상자산 사업자의 범위입니다. 현재 개정 특정금융정보법 제2조 제1항 하목에서 가상자산의 매도, 매수, 교환에 대해서 규정하고

최근 미국 법무부 장관 산하의 ‘사이버 디지털 태스크포스’에서 암호화폐 규제 보고서를 발간했다. 암호화폐와 관련된 범죄 규제 방법에 대한 연구보고서다.법무부는 이 보고서에서 가상통화의 한가지 유형으로서 암호화폐라는 용어를 사용했다. 이는 최근 미국 상품선물거래위원회(CFTC)가 세이셸에 설립된 비트멕스(Bitmex) 거래소를 자금세탁방지 혐의로 고발하면서 사용한 용어와 다르다.CFTC는 명시적으로 디지털자산이라는 용어를 사용하고 있다. 그리고 그와 함께 혁신적 금융상품으로의 발전 전제로서, 디지털자산의 투명화를 천명하고 있다. 미국

비트코인에 대해 처음 들은 건 지금부터 5년 전인 2015년쯤입니다. 지인이 ‘엄청나게 복잡한 공식을 풀면 비트코인이라는 게 1개 나오는데 그게 돈처럼 사용되기도 한다더라~’면서 이야기를 해준 것이 기억납니다. 그래서 ‘대체 그 공식이 뭔데?’라고 물어보니. 자기도 잘 모르는데 어려운 공식이라고 했습니다. 전기가 엄청 많이 든다, 밤새 컴퓨터를 돌리면 된다더라 이런 이야기였는데요. 그때는 그게 무슨 이야기일까 하고 넘어갔습니다. 그때 조금만 더 진지하게 그 이야기를 들었다면…그 이후 다시 블록체인과 그 비즈니스에 대해서 관심을 갖게

중소벤처기업부는 지난 7월 부산시 블록체인 규제자유특구의 2차 사업으로 3개 실증사업을 추가했다. 이중 부동산 집합투자 및 수익배분서비스는 지난 글에서 다뤘으니, 오늘은 블록체인 기반 데이터 거래소와 의료 마이데이터에 대해 설명하겠다. 블록체인 기반 데이터 리워드 및 거래 서비스블록체인 기반 데이터 거래소는 물류, 관광, 금융, 공공안전, 신발산업, 문화예술, 헬스케어, 배달 등의 다양한 데이터를 수집, 가공, 상품화하여 새로운 가치의 데이터를 거래 및 리워드 할 수 있는 서비스다.현재 계획 중인 구조는 다음과 같다. ① 데이터 수

중소벤처기업부가 발표한 3차 특례 부여 현황 중 부산 블록체인 규제자유 특구 추가사업에 대하여 살펴보겠습니다.(필자는 부산시 규제자유특구 사업을 자문한 이력이 있으나, 정부 발표 및 보도자료 상의 내용에만 한정해 이 글을 씁니다.)부산시 블록체인 규제자유 특구의 경우, 2019년 5월에 1차 사업자가 지정됐고 이번에 2차 사업이 추가로 지정됐습니다. (중소벤처기업부가 추진한 규제자유특구는 3번째이지만 부산시의 블록체인 사업은 2번째 추가 지정입니다.) 이번 추가 지정 사업의 특징은 △블록체인 기술 활용 사업을 금융 등 일반인들이 체

최근 가상자산 거래소 업비트가 코즘(COSM)의 거래지원을 종료했다. 업비트는 그 이유로 △타 프로젝트와 인수합병으로 인한 디지털 자산의 기술적 변동 내역이 사전 협의되지 않았으며 △출처 및 용도가 불분명한 코즘을 임의로 추가 발행하면서 사전 공지를 이행하지 않았고 △투자자의 자산에 결정적인 영향을 미칠 수 있는 재무적 변동요소에 대한 공시 의무를 이행하지 않은 점을 들었다.이런 거래지원 종료는 ‘업비트 디지털자산 거래지원 종료 정책’에 따른 것이다. 여기서 거래 종료 사유로는 다음과 같은 사항들이 적시되어 있다. 적용된 규정은 맨

질문 :해외여행가서 비트코인을 사왔습니다. 법적 문제는 없겠죠?한서희 변호사(법무법인 바른)의 답변 :미화 1만달러를 넘는 현금을 소지하고 해외여행을 가면서, 신고를 안하고 현지에서 비트코인을 구매했다면 문제가 될 수 있습니다. 반면 비트코인을 해외로부터 국내로 반입하는 것 자체는 문제가 되지 않습니다.대한민국 국민인 거주자가 일반 해외여행 경비로 미화 1만달러를 초과하는 지급수단(대외지급수단, 내국통화, 원화표시 자기앞수표)을 휴대 수출하면 외환거래법 제17조에 따라 관할 세관장에게 신고해야 합니다. 신고하지 않은 상태에서 소지

질문 :부모님이 돌아가시면서 거래소에 있던 100비트코인(BTC)을 상속했습니다. 상속세 신고를 해야 하나요?한서희 변호사(법무법인 바른)의 답변 :암호화폐가 금전적 가치를 지니는 것은 분명하지만, 지금까지 세금에 대한 문제는 명확한 답이 나오지 않은 상황입니다. 다른 나라의 암호화폐 과세 제도를 먼저 보고 설명드리겠습니다.미국미국 국세청은 2014년 3월25일 공표한 ‘Guidance on the Tax Treatment of Bitcoins Notice’에서 암호화폐를 통화가 아닌 주식과 같은 자산으로 규정하고 있습니다. 그리고

질문:홍콩 금융당국이 앞으로 암호화폐 거래소를 증권거래소와 똑같이 취급한다고 발표했는데요. 이런 변화는 한국에도 영향을 미칠 것 같습니다. 앞으로 홍콩 거래소는 모두 정부에 등록해야 하나요?한서희 변호사(법무법인 바른)의 답변 :앞으로 홍콩에 거래소를 두고 운영할 때, 상장된 토큰 중 1개라도 증권형 토큰이 있다면 홍콩 SFC(증권선물위원회) 허가를 받아야 합니다.SFC는 2019년 11월6일 ‘가상자산 거래 플랫폼에 대한 규제’라는 이름의 보고서(Position paper)를 발표했습니다. 이 보고서에서 SFC는 가상자산 거래 플

질문 :한 암호화폐 거래소 전직 CEO가 퇴사 후, 서버에 몰래 들어가 비트코인 410BTC를 탈취한 사건이 있습니다. 그런데 절도가 아닌 사기죄더라고요. 왜 그런가요?한서희 변호사(법무법인 바른)의 답변 :비트코인은 형법상 재물이 아니라는 견해가 다수설입니다. 그래서 비트코인 탈취는 횡령이나 절도죄가 아니라 컴퓨터사용사기죄에 따라 처벌됩니다.비트코인의 법적 성질에 대한 견해가 나누어집니다. ‘재물로 보아야 한다’, ‘아니다, 재물에 해당하지 않고 재산상 이익에 해당한다’ 두 가지입니다. 형법상 ‘재물‘이란 동산, 부동산과 같은 유

질문 :암호화폐 클링(CLINK)을 발행한 싸이월드가 문을 닫을지도 모른다고 합니다. 암호화폐 거래소에서 IEO를 통해 클링을 샀는데 저는 어떻게 하나요?한서희 변호사(법무법인 바른)의 답변 :'ICO업체가 파산하면 어떻게 하나요?'라는 질문으로 대신 설명을 드리겠습니다. 결론부터 말씀드리면 ICO업체에 환불을 요청할 수 있지만 돌려받을 수 있는 금원은 사실상 많지 않을 것입니다.원칙적으로 도산 회사인 ICO 업체는 토큰 구매계약에 따른 의무를 이행하거나 돈을 돌려주거나 선택해야 할 것입니다. 채무자의 회생 및 파산에 관한 법률 제

질문 :메이커 다오를 비롯하여 많은 프로젝트들이 암호화폐 대출업을 시작하고 있습니다. 이러한 암호화폐 대출업은 디파이(DeFi, Decentralized Finance)라는 이름으로 불리는 탈중앙화 금융 시스템의 하나로 자리잡고 있습니다. 이런 암호화폐 대출업을 이용하는 것은 법적으로 문제는 없을까요?한서희 변호사(법무법인 바른)의 답변 :고객이 금전이 아니라 암호화폐를 차용하는 것은 가능합니다. 금전은 대부업 등록면허를 받은 업체만이 대여할 수 있습니다.우선 이용자가 암호화폐 대출업자로부터 암호화폐를 차용하는 것은 법적으로 저촉될

질문 :블록체인과 개인정보보호법은 왜 충돌하나요?한서희 변호사(법무법인 바른)의 답변 :블록체인은 삭제가 불가능하고 투명하며 거래 내용이 원장에 전부 공개되고 저장된다는 점으로 인해 개인정보보호법과 충돌하는 지점이 존재합니다.우선 현행 개인정보보호법상 개인정보의 제3자 제공은 엄격한 사전 동의 방식(opt-in방식)을 취하고 있어 개인정보처리자가 정보주체로부터 사전 동의를 받지 못한 때에는 개인정보를 제3자에게 제공할 수 없습니다. 그리고 제3자 제공 때마다 개별 동의를 원칙으로 합니다. 그리하여 어떤 사업자가 공개형(퍼블릭) 블록

질문 :경찰은 2018년 국내 거래소의 '마진거래' 서비스는 도박이라고 발표했는데요. 비트멕스(Bitmex) 같은 해외 거래소에서 하는 건 괜찮은가요?한서희 변호사(법무법인 바른)의 답변 :우선 마진거래가 법률 용어는 아닙니다. FX마진거래라는 용어가 금융권에서 사용되는데, 이는 자본시장법상 장내파생상품으로 미국선물협회의 규정, 일본의 상품거래소법 등에 따라 장외에서 이루어지는 외국환거래를 의미합니다. 암호화폐 시장의 마진거래를 살펴보겠습니다.1번 : A가 1비트코인을 소유하고 있습니다. 거래소에서 1비트코인을 담보로 3비트코인을

질문 :암호화폐로 임금을 지급해도 되나요?한서희 변호사(법무법인 바른)의 답변 :임금은 암호화폐로 지급할 수 없습니다. 하지만 근로자에게 지급되는 모든 금원이 임금에 해당하는 것은 아닙니다.최근 비트코인(BTC)나 이더리움(ETH)으로 임금을 지급해도 되는지 문의하는 곳들이 많아졌습니다. 그리고 페이스북에서 얼마 전에 리브라(Libra) 프로젝트에 참여하는 직원들에게 급여를 리브라로 지급하겠다는 발표도 있었습니다. 과연 직원들에게 임금을 암호화폐로 지급해도 될까요?우선 임금의 정의부터 살펴보겠습니다. ‘임금’이란 사용자가 근로의 대

질문:트론, EOS에는 주사위 게임, 포커 등 카지노를 응용한 게임들을 볼 수 있습니다. 이런 사행성 게임을 한국인이 이용하면 불법인가요?답변:불법입니다.형법 제246조는 도박죄를 처벌하도록 규정하고 있습니다. 이 규정에서는 일시 오락이 아닌 한 위법한 것으로 보고 있기 때문에 원칙적으로 도박을 하는 것 자체로 처벌이 될 수 있습니다. 그럼에도 블록체인 상에서 제공되는 카지노 응용 게임들을 할 경우 행위지(地)가 불분명하기 때문에, 그러한 도박성 게임을 하는 것이 죄가 되지 않는 것으로 오인하는 경우도 있습니다.이와 관련하여 우리나

질문:ICO 기업도 가장자산 취급업소(VASP)에 속하나요?한서희 변호사(법무법인 바른)의 답변 :FATF(국제자금세탁방지기구) 권고안에서 VASP에 해당할 여지는 있습니다.금융위원회는 지난 5일 '리브라(Libra) 이해 및 관련 동향'이라는 자료를 발표하면서 '가상자산 관련 FATF 국제기준 확정에 따른 대응'을 함께 발표했습니다. 금융위는 여기서 “가산자산 관련 ‘특정금융거래정보 보고 및 이용 등에 관한 법(특금법)’ 개정이 완료될 경우, 하위법령 개정에 가상자산 관련 지침서(Guidance)를 적극 활용할 예정”이라고 밝혔습

올해 상반기 한국의 암호화폐 관련 규제는 큰 변화가 없었다. 2017~2018년 금융위원회 등이 행정규제 관련 조치를 취한 적은 있지만, 이후 암호화폐를 통한 자금 모집이나 암호화폐 거래소의 운영에 관한 법률규정이 제정되지는 않았다. 따라서 사업자들의 행위가 기존 법령에 위배되면 그에 따른 규제를 받는다. 1. KYC, AML 규제구체적인 법령이 없으니 행정규제를 살펴보자. 대표적인 국내 암호화폐 규제 조치로는 '가상통화 관련 자금세탁방지 가이드라인'이 있다. 금융위원회 산하 금융정보분석원(FIU)이 2018년 1월30일 시행했다.